Belastingaangifte 2023
voor particulieren

Heb je kinderen die zijn geboren na 2004?

Zie toelichting 1

Ik heb een kind dat na 2004 geboren is

Ik heb een tweede kind dat na 2004 geboren is

Ik heb een derde kind dat na 2004 geboren is

Ik heb een vierde kind dat na 2004 geboren is

Bankrekeningen en andere bezittingen

Hypotheken en schulden

Lijfrentes

Heb je in 2023 premies betaald voor een lijfrenterekening of lijfrenteverzekering? Zie toelichting 4

Arbeidsongeschiktheid

Heb je in 2023 premies betaald voor een arbeidsongeschiktheidsverzekering of woonlastenverzekering? Zie toelichting 5

Aftrekposten en bijzondere inkomsten

Zie toelichting 6

BENODIGDE DOCUMENTEN

We adviseren je om de nodige documenten via onze Digimap veilig te uploaden. Wil je dit niet? Dan kun je via onderstaande mogelijkheid de stukken uploaden indien deze van toepassing zijn. Lukt het niet via de Digimap? Neem dan contact met ons op.

Niet genoemde onderdelen

We gaan er vanuit dat onderstaande zaken niet op jou van toepassing zijn in 2023. Wil je het aangeven als dit wel zo is?

Toeslagen en Aangifte 2024

Verwacht je in 2024 een grote inkomenswijziging (van minimaal 15%)? Of een grote wijziging in je hypotheek of andere aftrekposten? Dan kan het nuttig zijn om de Voorlopige Aangifte aan te passen. Dit kunnen wij voor je verzorgen. Als je gebruik maakt van Mijn Gabriël Service + Belasting dan doen we dit gratis voor je. In andere situaties doen we dit op uurtarief. Als je gebruik wilt maken van deze mogelijkheid, vul dan in onderstaand opmerkingenveld in wat er in 2024 gaat veranderen.

Opmerkingen

TOELICHTING 1 Kinderen
Heb je meer dan 4 kinderen die je wilt opgeven in het formulier? We verzoeken je dan om de gegevens van die kinderen in het opmerkingenveld te vermelden.

TOELICHTING 2 Bankrekeningen andere bezittingen
Wanneer je aangeeft meer dan de vrijstelling aan vermogen en bezittingen te hebben, dan hebben we een overzicht nodig van de waarde van dat vermogen op 1 januari 2023.

Onder dit vermogen valt het volgende:

• Betaal-, spaar-, en beleggingsrekeningen van jou en ook van je minderjarige kinderen.

• Opgave van de WOZ waarde van een extra woning of woningen (dit is niet de woning waar je in woont).

• Levensverzekeringen met een opgebouwde waarde. Graag het polisblad meesturen, zo kunnen we beoordelen onder welke regelgeving deze polis valt.

• Uitgeleend geld en vorderingen.

• Contant geld boven de € 560.

• Rechten op periodieke uitkeringen.

• Premiedepots voor lijfrente- of kapitaalverzekeringen.

• Aandeel VVE; als je een woning hebt die onderdeel is van een VvE dan is het vermogen van de VvE, voor het percentage van jouw aandeel, jouw vermogen.

• Virtuele betaalmiddelen zoals Bitcoins.

• Spullen die je verhuurde of als belegging had. Denk aan een camper die je structureel verhuurd of een kunstobject met een aanzienlijke waarde die je houdt als belegging.

• Negatief vermogen / schulden (doorlopend krediet, persoonlijke lening, hypothecaire lening die niet gebruikt is voor de woning waar je in woont, etc.).

• Bevind je je in een situatie waarin een woning of belegging geschonken is aan bijvoorbeeld de kinderen en de ouders hebben het vruchtgebruik? Dan kan het zijn dat dit als vermogen moet worden opgenomen. Neem in deze situatie contact met ons op.

TOELICHTING 3 Hypotheken
De hypotheek (of de overwaarde bij verkoop) is niet volledig gebruikt voor aankoop woning of woningverbetering als er sprake is van bijvoorbeeld: het meefinancieren van een boete, dubbele maandlasten, gekochte spullen/goederen of voor de aanvulling van de spaarrekening.

TOELICHTING 4 Lijfrentes
Factor A 2022
Als je premies voor een lijfrente hebt betaald, dan ontvangen wij graag de aangroei van je pensioen in 2022 (= factor A 2022). De factor A kun je vinden in je Uniform Pensioenoverzicht 2023 of opvragen bij je pensioenuitvoerder. Op mijnpensioenoverzicht.nl is deze helaas niet te vinden. Hiervoor is echt het pensioenoverzicht nodig van de organisatie waar jij nu pensioen opbouwt.

Ingelegde premie lijfrente 2023
Totaalbedrag van betaalde premies voor lijfrenteverzekeringen en/of lijfrenterekeningen. Sommige maatschappijen noemen dit een pensioengatverzekering of pensioenrekening.

TOELICHTING 5 Arbeidsongeschiktheid
Betaalde premie arbeidsongeschiktheidsverzekering 2023
Het gaat om het totaalbedrag van zelf betaalde premies voor een arbeidsongeschiktheidsverzekering

TOELICHTING 6 Aftrekposten en bijzondere inkomsten
Zorgkosten
De volgende veel gemaakte kosten zijn niet aftrekbaar:

• Ziektekosten die je al vergoed kreeg, bijvoorbeeld vanuit je zorgverzekering.

• Ziektekosten die vallen onder het eigen risico (dat is in de regel € 385 per persoon per jaar).

• Wettelijke eigen bijdrage van bijvoorbeeld CAK of medicijnen.

Deze kosten hoef je niet op te geven. Wil je inspiratie waar je aan kan denken qua zorgkosten? Klik dan hier voor een overzicht van alle aftrekbare zorgkosten.

Giften
Alleen giften aan ANBI (Algemeen Nut Beogende Instellingen) of SBBI (steunstichting voor Sociaal Belang Behartigende Instellingen) zijn aftrekbaar. Op deze website kun je nakijken of een organisatie een ANBI verklaring heeft.

Ook niet-gedeclareerde kosten die gemaakt zijn in 2023 voor een ANBI kunnen aftrekbaar zijn. Daar is sprake van als je deze wel vergoed had kunnen krijgen, maar je er zelf voor hebt gekozen ze niet te declareren.

In deze lijst zijn de onderwerpen genoemd die in de meeste situaties van toepassing zijn. Als er voor jou een speciale situatie geldt waarbij extra informatie van belang is, dan ontvangen wij dit graag. Denk bijvoorbeeld aan dat je studiefinanciering definitief niet is omgezet in een gift of als je aftrekbare uitgaven voor 2023 hebt gemaakt die je toen niet (helemaal) kon aftrekken omdat je inkomen te laag was.
Mocht iets onduidelijk voor je zijn, laat dit ons dan weten.